بستن سال مالی¶
بستن سال مالی برای حفظ دقت مالی، رعایت مقررات، اتخاذ تصمیمات آگاهانه و اطمینان از شفافیت در گزارش‌دهی ضروری است.
سال‌های مالی¶
به طور پیش‌فرض، سال مالی به مدت ۱۲ ماه تنظیم می‌شود و در تاریخ ۳۱ دسامبر پایان می‌یابد. با این حال، مدت و تاریخ پایان آن ممکن است به دلیل ملاحظات فرهنگی، اداری و اقتصادی متفاوت باشد.
برای تغییر این مقادیر، به بروید. در بخش دوره‌های مالی، در صورت نیاز، فیلد آخرین روز را تغییر دهید.
اگر دوره بیشتر از ۱۲ ماه یا کمتر از آن باشد، گزینه سال‌های مالی را فعال کرده و ذخیره را انتخاب کنید. سپس به بخش دوره‌های مالی بازگشته و روی ➜ سال‌های مالی کلیک کنید. در اینجا، روی ایجاد کلیک کرده، نامی برای آن انتخاب کرده و تاریخ شروع و تاریخ پایان را وارد کنید.
توجه
پس از اتمام دوره مالی تنظیم‌شده، Odoo به طور خودکار به تناوب پیش‌فرض باز می‌گردد و مقدار مشخص‌شده در فیلد آخرین روز را در نظر می‌گیرد.
چک‌لیست پایان سال مالی¶
قبل از بستن سال مالی¶
قبل از بستن سال مالی، ابتدا اطمینان حاصل کنید که همه چیز دقیق و به‌روز است:
اطمینان حاصل کنید که تمام حساب‌های بانکی تا پایان سال به طور کامل تطبیق داده شده و تعادل نهایی کتاب‌ها با موجودی حساب‌های بانکی مطابقت دارد.
اطمینان حاصل کنید که تمام فاکتورهای مشتری وارد و تأیید شده‌اند و هیچ فاکتور پیش‌نویسی وجود ندارد.
تأیید کنید که تمام صورتحسابهای تأمین‌کننده وارد و توافق شده‌اند.
تمام هزینه‌ها را تأیید کنید و دقت آن‌ها را بررسی کنید.
اطمینان حاصل کنید که تمام پرداخت‌های دریافتی به درستی وارد و ثبت شده‌اند.
تمام حساب‌های تعلیق را ببندید.
تمام ورودی‌های استهلاک و درآمد معوق را ثبت کنید.
بستن سال مالی¶
سپس، برای بستن سال مالی:
گزارش مالیاتی را اجرا کرده و اطمینان حاصل کنید که تمام اطلاعات مالیاتی صحیح است.
تمام حساب‌ها را در ترازنامه تطبیق دهید:
موجودی حساب‌های بانکی در Odoo را بر اساس موجودی‌های واقعی موجود در صورتحسابهای بانکی به‌روزرسانی کنید.
تمام تراکنش‌ها در حساب‌های نقدی و بانکی را با اجرای گزارش‌های بدهی‌های معوق و بستانکاری‌های معوق تطبیق دهید.
تمام حساب‌ها را حسابرسی کنید و مطمئن شوید که تمام تراکنش‌ها و ماهیت آن‌ها را به طور کامل درک کرده‌اید، و مطمئن شوید که وام‌ها و دارایی‌های ثابت نیز شامل شده‌اند.
به طور اختیاری، از تطبیق پرداخت‌ها برای اعتبارسنجی هر صورتحساب باز تأمین‌کننده و فاکتورهای مشتری با پرداخت‌های آن‌ها استفاده کنید. در حالی که این مرحله اختیاری است، می‌تواند به فرآیند بسته شدن سال مالی کمک کند اگر تمام پرداخت‌ها و فاکتورهای معوق تطبیق داده شوند، و به شناسایی اشتباهات یا ایرادات در سیستم کمک کند.
در مرحله بعد، حسابدار احتمالاً اقلام ترازنامه و ورودی‌های کتاب را برای موارد زیر بررسی می‌کند:
تنظیمات دستی پایان سال مالی،
کار در دست انجام،
ورودی‌های ژورنال استهلاک،
وام‌ها،
تنظیمات مالیاتی،
و غیره.
اگر حسابدار در حال انجام حسابرسی پایان سال است، ممکن است بخواهد نسخه‌های کاغذی از تمام اقلام ترازنامه (مانند وام‌ها، حساب‌های بانکی، پیش‌پرداخت‌ها، صورتحسابهای مالیاتی و غیره) داشته باشد تا این موارد را با موجودی‌ها در Odoo مقایسه کند.
نکته
در طول این فرآیند، توصیه می‌شود که یک تاریخ قفل ورودی‌های روزنامه را به آخرین روز (شامل) سال مالی قبلی تنظیم کنید. برای انجام این کار به بروید. به این ترتیب، حسابدار می‌تواند اطمینان حاصل کند که هیچ‌کس تراکنش‌ها را در حین حسابرسی تغییر نمی‌دهد. کاربران گروه دسترسی حسابدار همچنان می‌توانند ورودی‌ها را ایجاد و ویرایش کنند.
درآمدهای سال جاری¶
Odoo از نوع حساب منحصر به فردی به نام درآمد سال جاری استفاده می‌کند تا تفاوت مبلغ بین حساب‌های درآمد و هزینه‌ها را نمایش دهد.
توجه
نمودار حساب‌ها فقط می‌تواند یک حساب از این نوع داشته باشد. به طور پیش‌فرض، این یک حساب ۹۹۹۹۹۹ است که به نام سود/زیان توزیع‌نشده شناخته می‌شود.
برای تخصیص درآمدهای سال جاری، یک ورودی متفرقه ایجاد کنید تا آن‌ها را به هر حساب حقوق صاحبان سهام ثبت کنید. پس از انجام این کار، تأیید کنید که آیا درآمدهای سال جاری در ترازنامه به درستی موجودی صفر را گزارش می‌دهند یا خیر. اگر اینطور است، تاریخ قفل تمام کاربران را به آخرین روز سال مالی تنظیم کنید، با رفتن به .
نکته
ماژول تاریخ قفل غیرقابل بازگشت (account_lock) را نصب کنید تا تاریخ قفل تمام کاربران پس از تنظیم غیرقابل بازگشت شود.
توجه
یک ورودی خاص برای بستن پایان سال مالی اختیاری است تا صورتحساب سود و زیان بسته شود. گزارش‌ها به صورت بلادرنگ ایجاد می‌شوند، به این معنی که صورتحساب سود و زیان مستقیماً با تاریخ پایان سال مالی مشخص‌شده در Odoo تطابق دارد. بنابراین، هر بار که صورت درآمد تولید می‌شود، تاریخ شروع با شروع سال مالی مطابقت دارد و تمام موجودی‌های حساب باید صفر باشند.